Jak wykazać fakturę w odpowiednim polu na deklaracji VAT-9M?

W celu prawidłowego wykazania dokumentu na deklaracji VAT-9M należy wskazać na nim odpowiednie dane zgodnie z poniższą tabelą.

Uwaga

Deklaracja VAT-9M jest dostępna dla kont posiadających w pakiecie moduł Księga Podatkowa i Ryczałt lub Księga handlowa.

Do deklaracji VAT-9M ujmowane są dokumenty wewnętrzne sprzedaży z Rejestru sprzedaży (menu Księgowość/ Rejestr sprzedaży), wygenerowane do faktury zakupu.

Uwaga

Lista Rejestr sprzedaży w menu Księgowość jest widoczna dla Użytkowników, którzy w Konfiguracja/ Konfiguracja/ zakładka Faktury w sekcji Płatnik VAT odznaczyli parametr Realizuję wyłącznie transakcje krajowe.

Uwaga

Aby na deklaracji VAT-9M w poz. 16 i 17 wykazać świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 8 ustawy*), Użytkownik powinien wprowadzić ręcznie dokumenty wewnętrzne do Rejestru sprzedaży.

Pozycja na deklaracji VAT-9M	Pole w VAT-9M na formularzu dokumentu**	Stawka VAT	Rodzaj (na dokumencie)	Transakcja
10,11	(10) Import usług	wszystkie	usługa	pozaunijna
Import usług
12, 13	(12) Import usług od podatników związany art. 28b ustawy	wszystkie	usługa	wewnątrzunijna, wewnątrzunijna trójstronna
Import usług od podatników, wykazanych w art. 28b ustawy
14, 15	(14) Dostawa towarów dla których podatnikiem jest nabywca art.17 ust.1 pkt. 5	wszystkie	towar	wewnątrzunijna, pozaunijna
Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust.1 pkt. 5 ustawy)
16, 17	(16) Świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art.17 ust.1 pkt. 8 ustawy	wszystkie	usługa	krajowa
Świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 8 ustawy)

* ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2020 r. poz. 106, z późn. zm.)

** na formularzu dokumentu w Rejestrze sprzedaży dostępna jest dodatkowa (domyślnie ukryta) kolumna: Pole w VAT-9M.